国道495号線の垂水峠には、中を読んではいけない手紙と999個の尻が詰まった荷物を、河童から託されたという怪奇伝説が伝わっている。 　全国に分布する「河童の手紙」系伝説の一つだ。 　映研の脚本書きである水口舞は、クレイ（粘土）アニメーションを作るにあたり、この伝説に「どうしても納得できない点」を感じ、知恵袋の片山修一に相談を持ち掛けた。 「どうやったら、12t弱もの重さになる999個の尻を、観客に疑問を抱かせないように一つの樽に詰め込んだ映像を作れる？」 　対する修一の答えは「北部九州限定だとしたら、江戸時代に実際にあった事件だと仮定しても、合理的・物理的に実現可能だよ」というものだった。 　安楽椅子探偵が導き出した、河童と999個の尻の謎の真相とは？ 　なお微グロ描写を含みますので、念のためにR-15指定とさせて頂きます。

福岡県内での出来事。 暴走族が一人のホームレスを襲撃した。が、彼は「Ｓ」という殺人鬼で、宗像市で死傷者百人の事件を起こしていた。 その前にもヤクザの抗争に関係していたり、職場の上司や同窓生などの殺害を繰り返していた。 そして、現在逃走中。 一方、Ｓは幻聴、フラッシュバックに悩まされていた。